Olivier Pontnau

Ce post est dédié à tous les tontons et tatas du monde, ceux qui veulent éviter à leur neveu chéri de passer après le trésor public à cause des droits de succession à 55 %.
💌


L'assurance-vie est une solution à ce sujet fiscal, EXEMPLE :

Imaginez un oncle qui veut laisser 300 000 € à son neveu le jour où il quittera ce monde.


𝐎𝐏𝐓𝐈𝐎𝐍 𝐀

Si l'argent est placé sur des livrets d'épargne, voici ce qui restera au neveu :

On déduit un abattement de 7 967 €,

300 000 € - 7 967 € = 292 033 € taxables

Puis on applique le taux de 55 %,

292 033 € X 55 % = 160 618 € d'impôt


𝐁𝐈𝐋𝐀𝐍 𝐃𝐄 𝐋'𝐎𝐏𝐓𝐈𝐎𝐍 𝐀

𝐑𝐞𝐯𝐢𝐞𝐧𝐭 𝐚𝐮 𝐭𝐫𝐞́𝐬𝐨𝐫 𝐩𝐮𝐛𝐥𝐢𝐜 : 𝟏𝟔𝟎 𝟔𝟏𝟖 € 

𝐑𝐞𝐬𝐭𝐞 𝐚𝐮 𝐧𝐞𝐯𝐞𝐮 : 𝟏𝟑𝟗 𝟑𝟖𝟐 €


𝐎𝐏𝐓𝐈𝐎𝐍 𝐁

Si l'argent est placé sur une assurance-vie avant 70 ans, ça change clairement la donne :

On déduit un abattement de 152 500 €,

300 000 € - 152 500 € = 147 500 € taxables

Puis on applique le taux de 20 %,

147 500 € X 20 % = 29 500 € d'impôt


𝐁𝐈𝐋𝐀𝐍 𝐃𝐄 𝐋'𝐎𝐏𝐓𝐈𝐎𝐍 𝐁

𝐑𝐞𝐯𝐢𝐞𝐧𝐭 𝐚𝐮 𝐭𝐫𝐞́𝐬𝐨𝐫 𝐩𝐮𝐛𝐥𝐢𝐜 : 𝟐𝟗 𝟓𝟎𝟎 €  

𝐑𝐞𝐬𝐭𝐞 𝐚𝐮 𝐧𝐞𝐯𝐞𝐮 : 𝟐𝟕𝟎 𝟓𝟎𝟎 €


Voilà.

C'est cadeau 🎁

La conclusion, elle est vite rendue n'est-ce pas ?


#assurancevie
#patrimoine
#succession
#fiscalité
#cgp

Les taux d'emprunt approchent 5 % mais reste un plan pour avoir un crédit à 1,70 %.
Vous n'allez pas en croire vos yeux quand je vais donner le nom de l'organisme.



C'est le trésor public.


1,70 % est le taux appliqué aux héritiers qui demandent des délais de paiement pour les droits de succession.

Ça peut être :

👉 un paiement fractionné sur 3,5 ans quand il y a beaucoup d'immobilier et peu de liquidités,

👉 ou un paiement différé jusqu'à l'extinction de l'usufruit.


On évite ainsi d'emprunter 3X plus cher à la banque ou de brader le patrimoine en urgence.

Il faut déposer sa demande avant le 31 décembre 2023, après le taux risque d'augmenter.


Un grand merci au Code Général des Impôts pour ce coin de ciel bleu dans la période actuelle. ☀️

Si vous êtes mariés sans avoir fait de testament, j'espère que vous kiffez beau-papa et belle-maman !
Tous les couples mariés devraient apprendre ce post par cœur.


Le mariage tout seul n'a pas un pouvoir de protection totale du couple.

Si l'époux qui décède n'a pas d'enfant, ses parents hériteront à égalité avec son conjoint.

Ça donnera ce résultat :

- la moitié ira au conjoint survivant,
- la moitié ira aux parents du défunt.

𝐍𝐁 :
S'il reste un seul des parents au défunt, ça sera 3/4 pour le conjoint survivant et 1/4 pour beau-papa ou belle-maman.


Vous voulez un résultat différent ?

👉 RÉDIGEZ UN TESTAMENT👈

C'est très facile, il suffit de :

- contacter son notaire,
- lui dire ce qu'on veut faire,
- puis faire ce qu'il dit de faire,
- avec le sourire lui régler ses honoraires.

𝐏𝐒 :
Le testament peut être évolutif et traiter plusieurs scénarios à l'avance (avec ou sans enfants par exemple...).


À bon entendeur, salut !